湖南省岳阳县柏祥镇财政所实施四项措施 强化内部控制建设 项措所里每月学习有记录

为提升内部管理水平、湖南化内规范内部权力运行、省岳实施施强设促进依法行政、阳县推进廉政建设，柏祥部控岳阳县柏祥镇财政所实施四项措施，镇财政所制建强化内部控制建设。项措

一是湖南化内注重加强学习型组织建设。年初制定学习计划，省岳实施施强设做到每月学习不少于一次，阳县学习内容主要是柏祥部控财经法律法规、涉农政策、镇财政所制建业务技能和廉洁从政规定等，项措所里每月学习有记录，湖南化内每人每月学习有笔记，省岳实施施强设年终有心得。阳县

二是抓住关键节点，保证资金和人员双安全。做好银行存款对账工作，每月资金会计与单位会计、单位会计与报账员、资金会计与银行单独核对，做到对账有记录，单位盖章，负责人、经办人签字确认，当月随凭证装订。编制银行余额调节表，未达账项在次月十日前查明原因，交所长签字审核，空白支票、个人印鉴、财务印鉴分开保管。总账会计每月对支票的购、销、存进行盘点，形成盘点记录，所长签字确认。总预算会计凭证和核算中心的会计凭证由所长亲自审核，对科目的运用、金额的记载确保准确无误。每季度组织财政所、会计站各岗位之间的互审，形成互审记录，并随凭证装订。涉农“一卡通”管理按流程办，从流程上保证涉农资金发放的安全。

三是执行重大事项集体讨论制度。财政所维修、门前绿化、大额经费支出、评先评优等重大事项都经所务会研究，参会人员必须在记录簿上签名，表明态度，做到公开透明。

四是加强党风廉政建设。建立单位党风廉政建设责任制，制定党风廉政责任分解意见，所长与工作人员签订党风廉政建设责任制，落实党风廉政建设规定，做到为政清廉、依法理财，不以权谋私、不搞权钱交易。

(责任编辑：综合)